حدود حساب العميل باللغة العربية، غالبًا ما يتلقى العميل منتجًا أو خدمة ولكن لديه وقت محدد أو موعد نهائي لدفع المبلغ المستحق.
هذا المصطلح، الذي غالبًا ما يكون 30 أو 60 أو 90 يومًا، يتيح أيضًا بعض المرونة للعميل أو أي شركة أخرى للدفع، ويُعرف باسم حسابات العملاء.
الآن في هذا المقال سنتحدث عن حسابات العملاء وما تعنيه.
ما هي حسابات العملاء؟
يمكن تعريف حسابات القبض على أنها أي أموال يدين بها العملاء للشركات، بمعنى آخر، هي أموال يحق للشركة الحصول عليها من العملاء لأنها زودتهم بمنتج أو خدمة، لكن الشركة لم تتلق المال بعد. .
راجع أيضًا: كيفية حساب الاستهلاك باستخدام طريقة الدفع المتناقصة باللغة العربية
مفهوم وشروط حسابات العملاء
مفهوم
تشير حسابات العملاء المستحقة القبض إلى الفواتير المستحقة لشركة أو الأموال المستحقة للشركة من قبل العملاء والتي لم يدفعها العملاء بعد.
تشير العبارة أيضًا إلى الفواتير التي يحق لنشاط تجاري دفعها لشركة ما لأن تلك الشركة زودتهم بمنتج أو خدمة، بينما تمثل حسابات العملاء حدًا ائتمانيًا توفره الشركة.
عادة ما يكون لها شروط تتطلب تسوية الحسابات المستحقة القبض في غضون فترة زمنية قصيرة نسبيًا، تتراوح عادةً من بضعة أيام إلى سنة مالية أو سنة تقويمية.
تسجل الشركات حسابات العملاء كأصول في ميزانياتها لأن هناك التزامًا قانونيًا على العميل لدفع ما هو مستحق.
الذمم المدينة هي أصول متداولة، مما يعني أن رصيد الحساب يجب أن يدفعه المدين في غضون عام أو أقل.
إذا كان لدى الشركة حسابات مستحقة القبض، فهذا يعني أنها قد أجرت عملية بيع بالائتمان ولكنها لم تتلق أموالًا من المشتري.
أي أن الشركة قد قبلت الإيصالات قصيرة الأجل طويلة الأجل من عملائها، وإليك بعض شروط حساب العميل ذات الصلة التي قد تكون مفيدة:
الظروف
- نسبة دوران حساب العميل: هذا مقياس مهم يصف ويوضح فعالية الشركة في تحصيل المستحقات من العملاء.
- متوسط فترة التحصيل: مقدار الوقت الذي تستغرقه الشركة لتحصيل المدفوعات من العملاء.
- الخصوم المتداولة: والتي يمكن وصفها بالمطلوبات التجارية والذمم الدائنة.
لماذا حسابات العملاء مهمة؟
السبب الرئيسي لأهمية حسابات العملاء هو وجود الكثير من العملاء، مما يزيد من الأرباح.
ذلك رائع! ولكن إذا دفع بعضهم لك متأخرًا أو لم يدفع لك على الإطلاق، فإن البيع لهم قد يضر بعملك.
يعد السداد المتأخر من العملاء أيضًا أحد أهم الأسباب التي تجعل الشركات تواجه مشاكل التدفق النقدي.
لذا فإن إحدى أفضل الطرق لتتبع المدفوعات المتأخرة والتأكد من عدم خروجها عن السيطرة هي حساب نسبة دوران الحسابات المدينة لشركتك.
كيف تعمل حسابات العملاء؟
إذا كان عملك يقوم بفوترة العملاء الذين سيدفعون بمرور الوقت، فإن عملك لديه حسابات مستحقة القبض، فإليك دليل سريع حول كيفية إدارة حسابات العملاء.
قم بإنشاء فاتورة للخدمات المؤداة
تأكد من احتواء فاتورتك على المعلومات التالية: التاريخ الصحيح، ومعلومات العميل، والخدمات المقدمة، والمبلغ المستحق، وتاريخ الاستحقاق.
معلومات الطلب ذات الصلة، إذا قدمها العميل، تفاصيل الاتصال الخاصة بك وشروط الدفع.
خصم الحسابات المناسبة في نظام محاسبة الذمم المدينة الخاص بك: هذه الحسابات عبارة عن حسابات مستحقة القبض للمبلغ المستحق على العميل والمبيعات الائتمانية لنفس المبلغ.
الخصم والائتمان من الحسابات المناسبة لإظهار الدفع: خصم نقدي لإظهار الزيادة المستحقة الدفع، أو ائتمان لحسابات القبض لتقليل المبلغ المستحق لعميلك.
لقد اخترنا لك: قوانين وقيود محاسبة الدولة
ما الذي يمكنني فعله لدفع العملاء بشكل أسرع؟
قد يكون التعامل مع العملاء الذين يدفعون متأخرًا أمرًا مرهقًا ويستغرق وقتًا طويلاً، ولكن قم بمعالجة المشكلة في أقرب وقت ممكن.
يمكن أن يوفر لك أيضًا الكثير من المتاعب في المستقبل، وإليك ما يمكنك فعله لتشجيع عملائك على الدفع لك في الوقت المحدد.
إنشاء سياسة ائتمانية واضحة
ضع إرشادات واضحة تمامًا حول متى يمكنك ومتى لا يمكنك تقديم ائتمان لعملائك.
ولا تتردد في دفعها، حتى لو كان ذلك يعني حرمان قلة من الناس، على المدى القصير.
فحص العملاء الجدد، واطلب الإيداعات المقدمة على الطلبات الكبيرة، وحدد رسوم الفائدة على السداد المتأخر.
عندما يقوم عميل جديد بالتسجيل والاطلاع على هذه الشروط والأحكام، فسوف يعرف منذ البداية أنك جاد في الحصول على أموال.
امنحهم حافزًا ماليًا
إحدى الطرق لجعل الناس يدفعون لك مبكرًا هي منحهم خصمًا على دفع فواتيرهم مبكرًا.
(على سبيل المثال، خصم 2٪ إذا كنت تدفع في غضون 15 يومًا)، يمكن أن يؤدي ذلك إلى دفع العملاء بشكل أسرع.
اتصل بهم وجدولة تذكيرات منتظمة
غالبًا ما يكفي الاتصال بالعميل وتذكيره بالدفع المتأخر واطلب منه الدفع.
يمكن أن يساعد إرسال تذكيرات عبر البريد الإلكتروني على فترات منتظمة (مثل 15 و 30 و 45 و 60 يومًا) في تحديث ذكريات العملاء.
مخاطر وفوائد حسابات العملاء
هناك مخاطر محتملة مع عدد كبير من حسابات العملاء ؛ بحكم التعريف، يعتمد نجاح المفهوم كليًا على موثوقية المدين، كما أنه مسؤولية مهمة للشركة لتتبع الفواتير أو المدفوعات المستحقة.
بالإضافة إلى ذلك، تعتبر الذمم المدينة من العملاء القدامى خطيرة، حيث من غير المحتمل أن يتم دفعها بالكامل.
لماذا يعطي أي شخص هذا النوع من الائتمان إلى العميل؟ هل هو بسبب احتمال وجود أي مشاكل؟ من الناحية المحاسبية، يمكن أن يكون لهذا تأثير إيجابي.
تعتبر حسابات العملاء جزءًا من رأس المال العامل وتعتبر أصولًا في الميزانية العمومية.
هناك بعض الصناعات التي تعمل بشكل جيد للغاية مع حسابات الأعمال المنظمة والمراقبة.
هل حسابات العملاء أصل أم التزام؟
يمكن أن تكون الحسابات المستحقة القبض ديونًا مستحقة للعميل.
ولكن نظرًا لإمكانية تحويلها إلى نقد في المستقبل، تعتبر حسابات العملاء أصولًا.
تسرد الميزانية العمومية أيضًا حسابات العملاء بين الأصول المتداولة، وإذا كان على الشركة أن تنتظر أكثر من عام لتحويل الواقع المعزز إلى نقد، فاعتبرها أصلًا طويل الأجل.
بعض الأمثلة على حسابات العملاء
لنفترض أن شخصًا ما أراد شراء شرفة مراقبة مقابل 3000 جنيه إسترليني ولكن البائع لم يكن لديه هذا المبلغ وقت الشراء.
ولكن على الرغم من ذلك، سيسمح له البائع بسداد ديونه في غضون 30 يومًا، وخلال هذه الفترة سيحصل البائع على 3000 جنيه إسترليني من المستحقات.
وعندما يدفع هذا الشخص، يعود هذا المبلغ إلى المبيعات أو التدفق النقدي.
هذا مثال على كيفية عمل الأشياء في وضع مثالي، ولكن ماذا لو لم يدفع الشخص المتدين في غضون 30 يومًا؟ في هذه الحالة.
سيظل المال مستحقًا وسيكون لدى الشركة أموال متبقية، لذلك يحدد المحاسبون حسابات العملاء بشكل مختلف عن المبيعات.
الخطوة التالية في هذا الموقف هي الاتصال بالعميل أو الاتصال بوكالة التحصيل.
مع الأخذ في الاعتبار، من المهم ملاحظة أن الشركات تبيع بالائتمان.
قد لا يكون لديهم امتياز فعلي على العقار، مما يعني أنه قد لا يتم تحصيل المبلغ الكامل المستحق على العقار.
اقرأ أيضًا: ما هو الفرق بين الخصم والائتمان في المحاسبة
بعد أن تحدثنا عن حدود حسابات العملاء باللغة العربية وأهميتها مع العديد من الإرشادات التي تجعل العملاء يدفعون بشكل مستمر وأسرع، نتمنى أن تكون المقالة مفيدة للجميع، وننتظر منا في مواضيع أكثر أهمية.